ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО "АСТОР" ИНН:0264066798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20833676 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18580265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5802650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18590275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5902750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18590275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5902750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10243258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2432580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года834717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года834717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18590275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5902750
21103 Выручка за отчетный год8811381265
21104 Выручка за предыдущий год13812650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67010600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211321265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3212650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211321265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3212650
23504 Прочие расходы за предыдущий год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211316264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3162640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211233248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2332480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (18) = 1172.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (670+0+0) = 31.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (881) = 23.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (881) = 23.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 121.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (23.95%), рентабельность компании (23.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСАЛТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АСТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить