ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ" ИНН:0264066847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20838372 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1800
12103 Запасы на конец отчетного года550317139
12104 Запасы на конец предыдущего года3171390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17592145188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21451880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23172519416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25194160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23352519416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25194160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1518118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23112338395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23383950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23202338398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23383980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23352519416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25194160
21103 Выручка за отчетный год8584203317
21104 Выручка за предыдущий год42033170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9073976290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39762900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4922727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4922727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год227270
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год2504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7222723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7218118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-72)/Стоимость активов (2335) = -3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (907+0+0) = -5.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-49)/Выручка (858) = -5.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-72)/Выручка (858) = -8.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-5.71%), рентабельность компании (-8.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА МОНТАЖЭЛЕКТРОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить