ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМФОРТ" ИНН:0264066903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22627936 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14200
12103 Запасы на конец отчетного года127013820
12104 Запасы на конец предыдущего года138200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года756425273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4252730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20261807273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18072730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20261949273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19492730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29428917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289170
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года880
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1001130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16241539254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15392540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17241652254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16522560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20261949273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19492730
21103 Выручка за отчетный год2375530451
21104 Выручка за предыдущий год55304510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2315171430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51714300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год635921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год359210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год635921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год359210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год635921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год359210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год528717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год287170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (2026) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (231+0+0) = 2.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (237) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (237) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 1.504

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.504<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (2.53%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить