ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХАЛЬЯНС" ИНН:0264067015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22632367 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500
12103 Запасы на конец отчетного года64210
12104 Запасы на конец предыдущего года42100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года92000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года58000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94284010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94884510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года845100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года811510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8678300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8678300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94884510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года845100
21103 Выручка за отчетный год1052061250
21104 Выручка за предыдущий год612500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1044761060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год610600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1900
23403 Прочие доходы за отчетный год1310
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год19140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (948) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10447+0+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (10520) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (10520) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 1.279

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.279<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить