ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ" ИНН:0264067664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22659952 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8990
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9220
12103 Запасы на конец отчетного года91313
12104 Запасы на конец предыдущего года13130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4651985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48242341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57462341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-767264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9620
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31472075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55402075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57462341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23410
21103 Выручка за отчетный год139137598
21104 Выручка за предыдущий год75980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148257266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-912332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-912332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-912332
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11967
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1031265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1031)/Стоимость активов (5746) = -17.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14825+0+0) = -6.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-912)/Выручка (13913) = -6.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1031)/Выручка (13913) = -7.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = 0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-6.56%), рентабельность компании (-7.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ-ПОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить