ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ" ИНН:0264067897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22672757 ОКВЭД:29.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154371
11504 Основные средства на конец предыдущего года710
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165071
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года710
12103 Запасы на конец отчетного года77024351
12104 Запасы на конец предыдущего года43510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35693954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115258897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131758969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года483123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1230
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124988846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124988846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131758969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89690
21103 Выручка за отчетный год3703333294
21104 Выручка за предыдущий год332940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3512030105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19133189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19133189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31890
23503 Прочие расходы за отчетный год14953047
23504 Прочие расходы за предыдущий год30470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год418142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (13175) = 2.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35120+0+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1913)/Выручка (37033) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (37033) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Х5 = Выручка/Активы = 2.811

Индекс Альтмана Z = 2.887

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.887<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКИЙ ЗАВОД МОБИЛЬНЫХ ЗДАНИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить