ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ+" ИНН:0264068040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22682402 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года430
12103 Запасы на конец отчетного года20643348
12104 Запасы на конец предыдущего года33480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1205799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33614269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34044270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33384245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33384245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34044270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42700
21103 Выручка за отчетный год107383430
21104 Выручка за предыдущий год34300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106803343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год870
23503 Прочие расходы за отчетный год5147
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (3404) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10680+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (10738) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (10738) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить