ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШ ФИНАНС" ИНН:0264068185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22693251 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107594671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111604745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111604745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57282009
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года57282009
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48542570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53852676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111604745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47450
21103 Выручка за отчетный год68440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68440
23303 Проценты к уплате за отчетный год701836
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8360
23403 Прочие доходы за отчетный год4032697
23404 Прочие доходы за предыдущий год26970
23503 Прочие расходы за отчетный год65051799
23504 Прочие расходы за предыдущий год17990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год812
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31490
32008 Величина капитала на 31590
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)330
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31370
33008 Величина капитала на 31470
36003 Чистые активы на 31470
36004 Чистые активы на 31590
41203 Платежи – всего за отчетный год36550
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20860
41293 Прочие платежи за отчетный год850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-36550
43103 Поступления – всего за отчетный год60000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год60000
43203 Платежи – всего за отчетный год5280
43293 Прочие платежи за отчетный год5280
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год54720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (11160) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6844)/Выручка (6844) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (6844) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 6.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШ ФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить