ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК" ИНН:0264068650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26809058 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2262402
12104 Запасы на конец предыдущего года4020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года775226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3055711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3055711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1537142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1518567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1518567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3055711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7110
21103 Выручка за отчетный год6942787
21104 Выручка за предыдущий год7870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6942787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год190
22203 Управленческие расходы за отчетный год52700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1653787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1710
23503 Прочие расходы за отчетный год33622
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1620165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1650
24603 Прочее за отчетный год980
24604 Прочее за предыдущий год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1522127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1522)/Стоимость активов (3055) = 49.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+19+5270) = 31.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1653)/Выручка (6942) = 23.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1522)/Выручка (6942) = 21.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.53

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.013

Индекс Альтмана Z = 9.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (23.81%), рентабельность компании (21.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР НК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить