ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОДОС" ИНН:0264069037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27301994 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88
11504 Основные средства на конец предыдущего года80
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80
12103 Запасы на конец отчетного года11051000
12104 Запасы на конец предыдущего года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24895377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13211014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49157391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49237399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42346581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года454686
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46887267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49237399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73990
21103 Выручка за отчетный год123838604
21104 Выручка за предыдущий год86040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120048475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1290
23503 Прочие расходы за отчетный год987
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год281122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (4923) = 4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12004+0+0) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (12383) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (12383) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 1.491

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.491<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОДОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить