Общество с ограниченной ответственностью "Мирас" ИНН:0265000567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20667019 ОКВЭД:40.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года435225324817
11504 Основные средства на конец предыдущего года253248173322
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года435225324817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253248175096
12103 Запасы на конец отчетного года321215274
12104 Запасы на конец предыдущего года215274394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29474236732937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2367329373380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4811247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29795239363212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2393632125021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34147264688029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26468802910117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26917212438232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2124382329600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года501300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года501300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20130-385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5217212182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212182517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7230213-203
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212-203517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34147264688029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26468802910117
21103 Выручка за отчетный год95816616381
21104 Выручка за предыдущий год166163817473
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4518456904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191969047822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год913-184-523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-258-523-349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год913-257-1010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-258-1010-349
23303 Проценты к уплате за отчетный год62000
23403 Прочие доходы за отчетный год600015000240
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000240178
23503 Прочие расходы за отчетный год6201937541
23504 Прочие расходы за предыдущий год1937541528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год567312806-1311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12805-1311-699
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год567312806-1311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12806-1311-699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5673)/Стоимость активов (34147) = 16.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+0) = 2028.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (913)/Выручка (958) = 95.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5673)/Выручка (958) = 592.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.723

Индекс Альтмана Z = 10.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.08), коэффициент текущей ликвидности (4.12), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (95.3%), рентабельность компании (592.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить