Общество с ограниченной ответственностью "Долг" ИНН:0265001578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20670866 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3371348225881378
11504 Основные средства на конец предыдущего года3482258813781030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3371348225880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3482258813780
12103 Запасы на конец отчетного года1698113314631137
12104 Запасы на конец предыдущего года113314631137954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19149169653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149169153836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2768171411461556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171411461556938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4485299627780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2996277833460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7856647853664724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6478536647243758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1171171170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1171171170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7027611949680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6119496844390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7144623650854556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6236508545563443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года712242281168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242281168315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7122422810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2422811680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7856647853664724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6478536647243758
21103 Выручка за отчетный год7173720756715383
21104 Выручка за предыдущий год7207567153836127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6306604251194274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6042511942744961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86711655520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116555211090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86711655520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116555211090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86711655520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116555211090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86711655521109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116555211091166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86711655520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116555211090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Долг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Долг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (867)/Стоимость активов (7856) = 11.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6306+0+0) = 13.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (867)/Выручка (7173) = 12.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Долг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (867)/Выручка (7173) = 12.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Долг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.034

Индекс Альтмана Z = 14.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Долг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.89), коэффициент быстрой ликвидности (3.91), коэффициент текущей ликвидности (6.3), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (12.09%), рентабельность компании (12.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Долг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить