Открытое акционерное общество "Стронег" ИНН:0265001659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04804824 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16345143221471015102
11504 Основные средства на конец предыдущего года14322147101510214844
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года188643188643168730168730
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года188643168730168730168730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204988202965183440183832
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202965183440183832183574
12103 Запасы на конец отчетного года280483213175
12104 Запасы на конец предыдущего года483213175766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1118597291112912502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9729111291250211484
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161117292821928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17292821928996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13076129411416313605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12941141631360513246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218064215906197603197437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215906197603197437196820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35568355683556835568
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года35568355683556835568
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года12365100341003410034
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10034100341003410034
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года167265167265147352147352
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года167265147352147352147352
13603 Резервный капитал на конец отчетного года658614578550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года614578550516
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года837830758658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года830758658650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216693214311194290194026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214311194290194026193995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года973136330333160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1363303331602825
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года398232280251
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2322802510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1371159533133411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1595331334112825
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218064215906197603197437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215906197603197437196820
21103 Выручка за отчетный год221403184483160068111023
21104 Выручка за предыдущий год18448316006811102350802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219336182290157971108866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18229015797110886648991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2067219320972157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2193209721571811
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2067219320972157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2193209721571811
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год167276814831620
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год76814831620453
23203 Проценты к получению за отчетный год47000
23403 Прочие доходы за отчетный год331136320787
23404 Прочие доходы за предыдущий год1136320787770
23503 Прочие расходы за отчетный год28741763286523504
23504 Прочие расходы за предыдущий год17632865235041990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год945120910781060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1209107810601044
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год359375320385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год375320385390
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год170133104173
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год133104173181
24604 Прочее за предыдущий год40174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год586830758658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год830758658650
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год2331000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2917830758658
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год830758658650
32003 Величина капитала на 3135568355683556835568
32005 Величина капитала на 31177299157386157386157386
32006 Величина капитала на 31614578550516
32007 Величина капитала на 31830758658650
32008 Величина капитала на 31214311194290194026193995
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)23311991300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))837830758658
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)316820743894658
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))586830758658
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)586830758658
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)2331000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)2331000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))251000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2511991300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))786722630616
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)786722630627
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))786722630616
33278 Дивиденды (ИТОГО)786722630616
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)44362834
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-44-36-28-34
33003 Величина капитала на 3135568355683556835568
33005 Величина капитала на 31179630177299157386157386
33006 Величина капитала на 31658614578550
33007 Величина капитала на 31837830758658
33008 Величина капитала на 31216693214311194290194026
36003 Чистые активы на 31216693214311194290194026
36004 Чистые активы на 31214311194290194026193995
41103 Поступления – всего за отчетный год18834191721752713312
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16210159181443611205
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2592325430912107
41193 Прочие поступления за отчетный год32000
41203 Платежи – всего за отчетный год20929194141650314706
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4080455829743477
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9709805473586287
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год305383468380
41293 Прочие платежи за отчетный год6835641957034562
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2095-2421024-1394
42103 Поступления – всего за отчетный год271976812481720
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год167276811121620
42193 Прочие поступления за отчетный год1047000
42203 Платежи – всего за отчетный год80100000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год80000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2639-23212481720
43203 Платежи – всего за отчетный год662618379394
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год662618379394
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-662-618-379-394
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-118-10921893-68

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Стронег

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Стронег

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Стронег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (586)/Стоимость активов (218064) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Стронег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219336+0+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Стронег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2067)/Выручка (221403) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Стронег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (586)/Выручка (221403) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Стронег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 147.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Стронег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 146.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Стронег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Стронег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Стронег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 158.055

Индекс Альтмана Z = 166.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Стронег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (146.93), коэффициент текущей ликвидности (147.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Стронег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить