ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРУГ" ИНН:0265002317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27295294 ОКВЭД:85.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16212125
11504 Основные средства на конец предыдущего года19212528
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1621210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1921250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16212126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19212629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2722722720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2722722720
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1818180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-799-790-7900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-796-790-7660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-509-500-500-476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-506-500-476-455
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года348344344325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года348344325307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177177177177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177177177177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5255215210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5255215020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16212126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19212629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год401371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40-130
23504 Прочие расходы за предыдущий год2688
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-6-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-6-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-6-21-32
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-6-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (16) = -18.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -31.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.97

Индекс Альтмана Z = -75.468

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-31.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить