Закрытое акционерное общество "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕЛЛУР" ИНН:0265003078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20668088 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1110
11503 Основные средства на конец отчетного года314372434442
11504 Основные средства на конец предыдущего года372434442324
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6996996990
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года69969900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1014107211720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107211724430
12103 Запасы на конец отчетного года8172645968404557
12104 Запасы на конец предыдущего года6459684045574481
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2152152150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года215215890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2079306516761829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года306516761740584
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147209582447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2095824471122
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года189000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10802994893130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9948931368330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1181611020104857276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110201048572766512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7301707162610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7071626152480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7311708162715258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7081627152585034
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2819255519390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2555193900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1686133222752018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1332227520181476
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года52002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4505393942140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3939421420180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1181611020104857276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110201048572766512
21103 Выручка за отчетный год7841142631674311642
21104 Выручка за предыдущий год14263167431164213787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7483132301506310106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13230150631010612689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год358103316800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1033168015360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год233900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год358101016410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1010164115360
23403 Прочие доходы за отчетный год2210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год450022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315101216420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1012164215140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63202329303
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202329303220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25281013131211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81013131211878
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25281013130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год810131312110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (11816) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7483+0+0) = 4.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (358)/Выручка (7841) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (7841) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.623

Х5 = Выручка/Активы = 0.664

Индекс Альтмана Z = 1.999

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.999<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (4.57%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕЛЛУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить