Общество с ограниченной ответственностью "Скиф" ИНН:0265007795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22627308 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4696512757476695
11504 Основные средства на конец предыдущего года5184574766965038
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3330
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4699518758070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5187580767560
12103 Запасы на конец отчетного года5304372348673134
12104 Запасы на конец предыдущего года3723486731345563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12236452632132289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452632132289323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года606708711231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67087112317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года191500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17619893489510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8934895166540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22318141211475813410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14121147581341013816
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года41000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года41000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года343517497650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1749765210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3486180081672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180081672-2815
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1818180
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1818180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1818180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1818180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18814123031392413320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12303139241332016613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1881412303139240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1230313924133200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22318141211475813410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14121147581341013816
21103 Выручка за отчетный год43135464464051136608
21104 Выручка за предыдущий год46446405113660820573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40252450713918833037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45071391883303724584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2883137513230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1375132335710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2883137513230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1375132335710
23403 Прочие доходы за отчетный год872032124947
23404 Прочие доходы за предыдущий год2032124947850
23503 Прочие расходы за отчетный год11345937835623
23504 Прочие расходы за предыдущий год59378356231058
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18369857520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98575228950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46008
24603 Прочее за отчетный год104180
24604 Прочее за предыдущий год1880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16869847442887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9847442887-4261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16869847440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98474428870
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3141000
32007 Величина капитала на 311749000
32008 Величина капитала на 311800000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1686000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1686000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1686000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1686000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3141000
33007 Величина капитала на 313435000
33008 Величина капитала на 313486000
36003 Чистые активы на 313486000
36004 Чистые активы на 311800000
41103 Поступления – всего за отчетный год36376000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36329000
41193 Прочие поступления за отчетный год47000
41203 Платежи – всего за отчетный год36986000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24986000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4375000
41293 Прочие платежи за отчетный год7625000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-610000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-610000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1686)/Стоимость активов (22318) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40252+0+0) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2883)/Выручка (43135) = 6.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1686)/Выручка (43135) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 0.639

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (6.68%), рентабельность компании (3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скиф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить