Общество с ограниченной ответственностью "Коркон" ИНН:0265010879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32028804 ОКВЭД:34.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2080420
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года751750750
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7507500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года751770830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7708301170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4721288562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1288562329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4881288576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1288576365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123920581406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205814061535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121211
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года527746512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7465121313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539758524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7585241353
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2961300882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1300882182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7001300882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1300882182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123920581406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205814061535
21103 Выручка за отчетный год182637486863
21104 Выручка за предыдущий год374868636967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105823884017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238840176636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76813602846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13602846331
22203 Управленческие расходы за отчетный год68011233450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год112334500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88237-604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237-604331
23404 Прочие доходы за предыдущий год5900
23503 Прочие расходы за отчетный год29398118
23504 Прочие расходы за предыдущий год98118249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-205198-722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198-72282
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-205198-722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198-72282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-205198-722
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год198-72282

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-205)/Стоимость активов (1239) = -16.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1058+0+680) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (1826) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-205)/Выручка (1826) = -11.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.77

Х5 = Выручка/Активы = 1.474

Индекс Альтмана Z = 1.253

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.253<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (-11.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коркон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить