ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВИНКА" ИНН:0265011456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33838899 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года41207059773
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года112193956500
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года39565000
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года211928350200
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года83502000
11503 Основные средства на конец отчетного года5415219179134614140104
11504 Основные средства на конец предыдущего года19179134614140104148550
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2745551868514907626554
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года186851490762655439539
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года402325329097183749167431
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года329097183749167431189576
12103 Запасы на конец отчетного года1410512047107314395
12104 Запасы на конец предыдущего года1204710731439515654
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13004131547077
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41315470771129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2019345461878424253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34546187842425338641
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25494700000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года47000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3799450417294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4504172943611
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года932006919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24704981014268642938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98101426864293867808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427029427198226435210369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427198226435210369257384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1364153-928938-489633-355857
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-928938-489633-355857-262056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1364113-928898-489593-355817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-928898-489593-355817-262016
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17846601337876687959194984
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1337876687959194984137290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5047179102567422827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17910256742282715125
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года143531001
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года310011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17911421356096713633217812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1356096713633217812152553
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427029427198226435210369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427198226435210369257384
21103 Выручка за отчетный год256982363555818736192345
21104 Выручка за предыдущий год36355581873619234576928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252642360099779200183628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36009977920018362883734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43403456395368717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3456395368717-6806
22103 Коммерческие расходы за отчетный год143472983929210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29839292101367
22203 Управленческие расходы за отчетный год30429217596128878145
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21759612887814576374
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40436-21286-114673-69428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21286-114673-69428-84547
23203 Проценты к получению за отчетный год3156000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8117633232218419305
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33232218419305892
23403 Прочие доходы за отчетный год449068154839322422209297
23404 Прочие доходы за предыдущий год15483932242220929731373
23503 Прочие расходы за отчетный год853531679781342147208378
23504 Прочие расходы за предыдущий год67978134214820837874087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-522919-579460-156239-77814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-579460-156240-77814-128147
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год168806611-87940
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6611-8794-56320
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8770410928222521-12985
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10928222521-1298524872
24604 Прочее за предыдущий год-3087307000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-435215-439305-133776-93801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-439305-133777-93801-103309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-435215-439305-133776-93801
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-439305-133777-93801-103309
32003 Величина капитала на 3140404040
32007 Величина капитала на 31-928938-489633-355857-262056
32008 Величина капитала на 31-928898-489593-355817-262016
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43521543930513377693801
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43521543930513377693801
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43521543930513377693801
33218 Убыток (ИТОГО)43521543930513377693801
33003 Величина капитала на 3140404040
33007 Величина капитала на 31-1364153-928938-489633-355857
33008 Величина капитала на 31-1364113-928898-489593-355817
36003 Чистые активы на 31-1364113-928898-489593-355817
36004 Чистые активы на 31-928898-489593-355817-262016
41103 Поступления – всего за отчетный год320703318073674079223119
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год304932129484626786136363
41193 Прочие поступления за отчетный год157711885894729386756
41203 Платежи – всего за отчетный год338321338449778709312152
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год317518134787667974150548
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год160181254192888395
41293 Прочие платежи за отчетный год4785190998100400152268
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17618-20376-104630-89033
42103 Поступления – всего за отчетный год105466000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год12000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2300000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3154000
42193 Прочие поступления за отчетный год100000000
42203 Платежи – всего за отчетный год6096774347350320
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год310727347350320
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2360000
42293 Прочие  платежи за отчетный год555004700000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год44499-74347-350320
43203 Платежи – всего за отчетный год2841798251116300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2841798251116300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-284179609777444141087
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15361374-6221852054
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год8313113619413731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-435215)/Стоимость активов (427029) = -101.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252642+14347+30429) = -13.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40436)/Выручка (256982) = -15.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-435215)/Выручка (256982) = -169.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.762

Индекс Альтмана Z = -12.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-3.19), рентабельность продукции (-15.73%), рентабельность компании (-169.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОВМЕСТНОЕ РОССИЙСКО-КАНАДСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить