Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "ГОРИЗОНТ" ИНН:0265011590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39961773 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года213129170
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года129170328
11503 Основные средства на конец отчетного года78631016710798
11504 Основные средства на конец предыдущего года101671079811005
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года26300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80761055910968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105591096811333
12103 Запасы на конец отчетного года189934801383
12104 Запасы на конец предыдущего года348013832757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298864507648800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450764880023380
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года765765765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года518422711673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22711673506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369695159252621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года515925262127408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450456215163589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621516358938741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191919
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года373737
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года373737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117844940237875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года494023787527467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118404945837931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года494583793127523
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332051269325658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126932565811218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332051269325658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126932565811218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450456215163589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621516358938741
21103 Выручка за отчетный год196655195060225665
21104 Выручка за предыдущий год195060225665139538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200906159846181002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159846181002103339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42513521444663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352144466336199
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42513521444663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352144466336199
23403 Прочие доходы за отчетный год5566982197
23404 Прочие доходы за предыдущий год98219787
23503 Прочие расходы за отчетный год21563112539235
23504 Прочие расходы за предыдущий год311253923534802
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-84150715625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год507156251484
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10141125297
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-84140574500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год405745001187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-84140574500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год405745001187
32003 Величина капитала на 3119190
32005 Величина капитала на 3137370
32007 Величина капитала на 3149402378750
32008 Величина капитала на 3149458379310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3761800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3761800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3761800
33218 Убыток (ИТОГО)3761800
33003 Величина капитала на 3119190
33005 Величина капитала на 3137370
33007 Величина капитала на 3111784494020
33008 Величина капитала на 3111840494580
36003 Чистые активы на 3111840494580
36004 Чистые активы на 3149458379310
41103 Поступления – всего за отчетный год2193682542650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2192542542650
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год11400
41203 Платежи – всего за отчетный год2165342536610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57888833840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78932812280
41293 Прочие платежи за отчетный год79714877900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28346040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28346040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-841)/Стоимость активов (45045) = -1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200906+0+0) = -2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4251)/Выручка (196655) = -2.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-841)/Выручка (196655) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.357

Индекс Альтмана Z = 0.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-2.16%), рентабельность компании (-0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ГОРИЗОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить