ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫМПЕЛ" ИНН:0265013277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42986239 ОКВЭД:25.13.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5439666658625263
11504 Основные средства на конец предыдущего года6666586252635362
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1111
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5440666758635264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6667586352645363
12103 Запасы на конец отчетного года18005229832284913354
12104 Запасы на конец предыдущего года22983228491335413621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42971285482693239515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28548269323951539165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111208209120197471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года820912019747113507
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года426210588
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года621058833
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72138598026690562428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59802669056242866326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77578664687276867692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66468727686769271689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5146276421702176
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2764217021761668
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65467627156695059815
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62715669505981560129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70623654906913062001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65489691316200161807
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1111
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1111
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года695497836375690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года978363756908107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года695497836375690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года978363756909881
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77578664687276867692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66468727686769271689
21103 Выручка за отчетный год1041027971499118112970
21104 Выручка за предыдущий год797089911811297099225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79149624116718976664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62441671897666472033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24953173033192936306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17267319293630627192
22203 Управленческие расходы за отчетный год10981109431064210594
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1094310642105949899
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1397263602128725712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6324212872571217293
23203 Проценты к получению за отчетный год314161158106
23204 Проценты к получению за предыдущий год161158106111
23403 Прочие доходы за отчетный год864117217611299
23404 Прочие доходы за предыдущий год1178176112991583
23503 Прочие расходы за отчетный год5584220529993426
23504 Прочие расходы за предыдущий год2198299934262443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год956654882020723691
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5465202072369116544
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1629109840414738
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1093404147383201
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-24-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год793743901616618953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4372161661895313343
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год2381594-6508
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год594-65080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1031849841616019461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4966161601946113343
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 312764217021761668
32007 Величина капитала на 3162715669505981560129
32008 Величина капитала на 3165489691316200161807
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)23825940508
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1148801542718953
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)138705941542719461
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1148801542718953
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1148801542718953
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)23825940508
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)23825940508
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))873642361164819267
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)873642361165419267
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))873642361164819267
33278 Дивиденды (ИТОГО)873642361164819267
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 315146276421702176
33007 Величина капитала на 3165467627156695059815
33008 Величина капитала на 3170623654906913062001
36003 Чистые активы на 3170623654906913062001
36004 Чистые активы на 3165490691306200161807
41103 Поступления – всего за отчетный год12215199779136940132856
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11683390097131734131132
41193 Прочие поступления за отчетный год5318968252061724
41203 Платежи – всего за отчетный год11050499534110184141888
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43483461594789682678
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25617331643854835816
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1791197447656099
41293 Прочие платежи за отчетный год39613182371897517295
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1164724526756-9032
43203 Платежи – всего за отчетный год87369055106000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год87369055106000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8736-9055-106000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2911-881016156-9032

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7937)/Стоимость активов (77578) = 10.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79149+0+10981) = 15.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13972)/Выручка (104102) = 13.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7937)/Выручка (104102) = 7.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.154

Х5 = Выручка/Активы = 1.342

Индекс Альтмана Z = 6.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.6), коэффициент быстрой ликвидности (7.78), коэффициент текущей ликвидности (10.37), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.42%), рентабельность компании (7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫМПЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить