Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство "Инвестстрой" ДО ОАО "Стронег" ИНН:0265015002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39972096 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5618626268793839
11504 Основные средства на конец предыдущего года6262687938392908
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1048104800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1048104800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года250832257537175692361315
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года257537175692361315305682
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257498264847183619366065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264847183619366065311024
12103 Запасы на конец отчетного года187068437140057048
12104 Запасы на конец предыдущего года84371400570482797
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14456106858911050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10685891105059
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12477124771247713964
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1247712477139640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332011261066508934304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126106650893430468110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года788481577059246256366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157705924625636670966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336346422552276081422431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422552276081422431381990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2055820558205581048
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года205582055810481048
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года378378378378
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года378378378378
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16866268774809114645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года687748091146454348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189598897102902716071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8971029027160715774
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7296120146
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года961201468
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7296120146
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года961201468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2149921854959610246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2185495961024612188
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года631679865498
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года679865498365
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года124546310213236473395470
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года310213236473395470363655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146676332746246934406214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года332746246934406214376208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336346422552276081422431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422552276081422431381990
21103 Выручка за отчетный год10746721554114099331
21104 Выручка за предыдущий год215541140993318662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7784417768107078785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177681070787858354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год296233786702546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3786702546308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год296233786702546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3786702546308
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год571226491
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год122649170
23403 Прочие доходы за отчетный год9726573253220316549
23404 Прочие доходы за предыдущий год732532203165497714
23503 Прочие расходы за отчетный год1069109020272534
23504 Прочие расходы за предыдущий год1090202725342083
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1258767607194214652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76071942146526009
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25345148352782988
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1483527829881310
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год146-40364204
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40364204108
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-24-24-26146
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-24-261460
24603 Прочее за отчетный год1455158
24604 Прочее за предыдущий год158351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год991006125968511510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61259685115104348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год991006125968511510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61259685115104348
32003 Величина капитала на 31205582055810481048
32005 Величина капитала на 31378378378378
32007 Величина капитала на 31687748091146454348
32008 Величина капитала на 318971029027160715774
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1002516125968511510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100251612592019511510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))991006125968511510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)991006125968511510
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1151000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1151000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36357672391213
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)36357672391213
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))314439279578
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)314439279578
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))491371151635
33278 Дивиденды (ИТОГО)491371151635
33003 Величина капитала на 312055820558205581048
33005 Величина капитала на 31378378378378
33007 Величина капитала на 3116866268774809114645
33008 Величина капитала на 31189598897102902716071
36003 Чистые активы на 31189598897102902716071
36004 Чистые активы на 318971029027160715774
41103 Поступления – всего за отчетный год256662366971309496247955
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год256662366971309496247948
41203 Платежи – всего за отчетный год349454305901274316266049
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год266982281035241927252150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8074681667044523
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22494130330152980
41293 Прочие платежи за отчетный год5190416747226706396
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-927926107035180-18094
42103 Поступления – всего за отчетный год571221041385
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год571226791
42203 Платежи – всего за отчетный год12138371916462
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1213837191645
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6484-3615-15077
43203 Платежи – всего за отчетный год49137780635
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год49137780635
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-49-137-780-635
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-929056101730785-33806

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99100)/Стоимость активов (336346) = 29.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77844+0+0) = 38.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29623)/Выручка (107467) = 27.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99100)/Выручка (107467) = 92.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.292

Индекс Альтмана Z = 5.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (27.56%), рентабельность компании (92.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление инвестиций в капитальное строительство Инвестстрой ДО ОАО Стронег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить