Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство "Жил-Консульт" ИНН:0265015355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27313796 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10-34-24
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34-24-6
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года643540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11625
21103 Выручка за отчетный год170244482
21104 Выручка за предыдущий год244482462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132246474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246474451
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38-28
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2811
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38-28
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2811
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год10812
23504 Прочие расходы за предыдущий год8128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28-3-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-43
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4714
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24-10-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-18-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (54) = 44.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132+0+0) = 28.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (170) = 22.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (170) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.156

Индекс Альтмана Z = 6.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (22.35%), рентабельность компании (14.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическое Агентство Жил-Консульт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить