ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР "ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ" ИНН:0265015570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42999963 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года39870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39870
12103 Запасы на конец отчетного года12510833
12104 Запасы на конец предыдущего года108330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524208333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2083330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13365114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года651140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года782381480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3814800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года782420567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4205670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319294349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2943490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463126218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1262180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года463126218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1262180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года782420567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4205670
21103 Выручка за отчетный год161717802097
21104 Выручка за предыдущий год178020970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1617456697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17806970
22203 Управленческие расходы за отчетный год124000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год132400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год377456697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4566970
23403 Прочие доходы за отчетный год8644
23404 Прочие доходы за предыдущий год6440
23503 Прочие расходы за отчетный год554313
23504 Прочие расходы за предыдущий год43130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330477688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4776880
24603 Прочее за отчетный год4900
24604 Прочее за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281477688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4246880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42400
32007 Величина капитала на 3129400
32008 Величина капитала на 3129400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28100
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 31900
33007 Величина капитала на 3130000
33008 Величина капитала на 3131900
36003 Чистые активы на 3131800
36004 Чистые активы на 3131300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (782) = 35.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1240) = 30.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (377)/Выручка (1617) = 23.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (1617) = 17.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.422

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.689

Индекс Альтмана Z = 7.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (23.31%), рентабельность компании (17.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ ВИЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить