Общество с ограниченной ответственностью "Теплоэкономгазмонтажоборудование" ИНН:0265016398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45314753 ОКВЭД:29.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1388414132
11504 Основные средства на конец предыдущего года1413214378
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1388414132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1413214378
12103 Запасы на конец отчетного года1243212594
12104 Запасы на конец предыдущего года1266510575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1942120463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2162320702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1831135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11352507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3203635472
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3542334781
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4592049604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4955549159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3597134301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3430132410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31609
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16093890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31609
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16093890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года994613012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1296312792
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года994613694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1364512859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4592049604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4955549159
21103 Выручка за отчетный год3623740010
21104 Выручка за предыдущий год4001040604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3429624957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3719425927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194115053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год281614677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19412816
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28161954
23303 Проценты к уплате за отчетный год354414
23304 Проценты к уплате за предыдущий год414187
23403 Прочие доходы за отчетный год56241359
23404 Прочие доходы за предыдущий год13734346
23503 Прочие расходы за отчетный год51791105
23504 Прочие расходы за предыдущий год11852951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20322670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25903176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год362644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год644797
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16701946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19462181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1670)/Стоимость активов (45920) = 3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34296+0+0) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1941)/Выручка (36237) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1670)/Выручка (36237) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.616

Х5 = Выручка/Активы = 0.789

Индекс Альтмана Z = 2.818

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.818<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (5.36%), рентабельность компании (4.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоэкономгазмонтажоборудование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить