Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир" ИНН:0265016870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20666468 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11111199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1111991618
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1010260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2121370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21216490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212137651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21216512858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-644-644-5750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-644-632-6200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-634-634-565-610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-634-622-610-521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6556556021261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65564312613379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6556556020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65564312610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212137651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21216512858
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5862510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-555250
23504 Прочие расходы за предыдущий год7264109319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12-10-840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-12-89-153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12-12-890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (21) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -30.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -30.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.968

Индекс Альтмана Z = -199.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-30.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сапфир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить