ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" ИНН:0265017673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48898275 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21889817588014771576682
11504 Основные средства на конец предыдущего года1758801477157668264589
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1550155015501550
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1550155015501550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22044817743014926578232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1774301492657823266139
12103 Запасы на конец отчетного года30855198831002233100
12104 Запасы на конец предыдущего года19883100223310023617
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20619291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года535333411646345873232893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года411646345873232893140280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2440660713392410603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66071339241060367632
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1069712416095782
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71241609578213073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569699504724392047287197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года504724392047287197244683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года790147682154541312365429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года682154541312365429310822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года668240531520425989250335
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года531520425989250335173152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года668740532020426489250835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года532020426489250835173652
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3317203400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2034000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3317203400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2034000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118090148100114823114594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148100114823114594137170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118090148100114823114594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148100114823114594137170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года790147682154541312365429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года682154541312365429310822
21103 Выручка за отчетный год882043804479839340532976
21104 Выручка за предыдущий год804479839340532976347882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595675567190577132409627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567190577132409627286873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286368237289262208123349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23728926220812334961009
22203 Управленческие расходы за отчетный год725513985700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39857000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213817197432262208123349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19743226220612334961009
23203 Проценты к получению за отчетный год640000
23403 Прочие доходы за отчетный год18006724484746842
23404 Прочие доходы за предыдущий год244847468427145
23503 Прочие расходы за отчетный год21664830270636303140
23504 Прочие расходы за предыдущий год302706363031402469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177876139573259046120251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13957325904612025165390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39971320764948124065
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32076494812406513076
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год90321068000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10680000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1184197400
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1974000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13672010552320956596186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1055232095659618652314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13672010552320956596186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1055232095659618652314
32003 Величина капитала на 31500500500500
32007 Величина капитала на 31531520425989250335173152
32008 Величина капитала на 31532020426489250835173652
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15672012648719065482348
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15672012648719065482348
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15672012648719065482348
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15672012648719065482348
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000020956150005165
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2000020956150005165
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000020956150005165
33278 Дивиденды (ИТОГО)2000020956150005165
33003 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 31668240531520425989250335
33008 Величина капитала на 31668740532020426489250835
36003 Чистые активы на 31668741532020426489250835
36004 Чистые активы на 31532020426489250835173652
41103 Поступления – всего за отчетный год860875806799764431416293
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год740904763270719499375590
41193 Прочие поступления за отчетный год119971435294493240703
41203 Платежи – всего за отчетный год921548773031741110471499
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252749241084272670162546
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год301950249419305042161202
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год42630653474380623933
41293 Прочие платежи за отчетный год324219217181119592123818
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-606733376823321-55206
43203 Платежи – всего за отчетный год2958162101827
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2958162100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2958-16210-1827
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-636313214723321-57033

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136720)/Стоимость активов (790147) = 17.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (595675+0+72551) = 32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213817)/Выручка (882043) = 24.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136720)/Выручка (882043) = 15.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.508

Индекс Альтмана Z = 11.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.57), коэффициент текущей ликвидности (4.84), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (24.24%), рентабельность компании (15.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА АМК ГОРИЗОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить