Общество с ограниченной ответственностью "СПБ" ИНН:0265017754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50776183 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14843285
12104 Запасы на конец предыдущего года32850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года532330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15375615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15375615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9574963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49630
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года60132
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10175095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15375615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56150
21103 Выручка за отчетный год1882332030
21104 Выручка за предыдущий год320300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1595227226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28714804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28714804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48040
23503 Прочие расходы за отчетный год1439914
23504 Прочие расходы за предыдущий год9140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14323890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14323890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1432)/Стоимость активов (1537) = 93.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15952+0+0) = 18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2871)/Выручка (18823) = 15.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1432)/Выручка (18823) = 7.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.932

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.932

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Индекс Альтмана Z = 12.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (15.25%), рентабельность компании (7.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить