ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС" ИНН:0265017835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22666372 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6734733447549
11504 Основные средства на конец предыдущего года3473344854977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67347334480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года347334485500
12103 Запасы на конец отчетного года8909511029539
12104 Запасы на конец предыдущего года9511029539442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1083230663515729389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230663516429382168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47987326511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8732651127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245224104365190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2410436519304390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2519275773996730989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275773996730989715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19245-17602-11079-6379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17602-11079-6379-139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21764451795101937040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451795104637040720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2176445179510460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4517951046373680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2519275773996730989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275773996730989715
21103 Выручка за отчетный год61679740413332598790
21104 Выручка за предыдущий год974041333259879010498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1039998053137755104872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год980531377558936410674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4232-649-44300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-649-443094260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4232-649-44300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-649-4430-60820
23403 Прочие доходы за отчетный год971031671561
23404 Прочие доходы за предыдущий год3167156160
23503 Прочие расходы за отчетный год657125057926
23504 Прочие расходы за предыдущий год2505792623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-109313-44940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13-4494-60470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-109310-4494-6047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-4494-6047-139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1093)/Стоимость активов (2519) = -43.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10399+0+0) = -40.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4232)/Выручка (6167) = -68.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1093)/Выручка (6167) = -17.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.884

Индекс Альтмана Z = -55.555

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.64), рентабельность продукции (-68.62%), рентабельность компании (-17.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛЬНОЕ БУРЕНИЕ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить