Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр "Фонд ЭКО-Технология" ИНН:0265018109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20664682 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года254927711792
11504 Основные средства на конец предыдущего года2771179290
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года226226226
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года226226226
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277529972018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29972018316
12103 Запасы на конец отчетного года217161208
12104 Запасы на конец предыдущего года161208114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358619313474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193134741855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90422823042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228230424570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470743746724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437467246539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748273718742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года737187426855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652265397309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года653973096411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9608321433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8321433444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9608321433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8321433444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748273718742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года737187426855
21103 Выручка за отчетный год8115981811340
21104 Выручка за предыдущий год98181134010464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год770680748897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год807488975847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40917442443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174424434617
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40917442443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174424434617
23503 Прочие расходы за отчетный год99121158
23504 Прочие расходы за предыдущий год12115889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31016232285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162322854528
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243278340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год278340314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6713451945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134519454214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (7482) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7706+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (8115) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (8115) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.794

Индекс Альтмана Z = 10.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Фонд ЭКО-Технология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить