ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "КАЛИБР" ИНН:0265018300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20666184 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19711016110081
11504 Основные средства на конец предыдущего года10161100810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19711016110081
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10161100810
12103 Запасы на конец отчетного года14107251
12104 Запасы на конец предыдущего года1072510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88296383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2963830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102406901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4069010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20731056710982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10567109820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года790500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14279308705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года793087050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года138000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года138000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года687392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73920
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года48325642185
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года256421850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55126372277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263722770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20731056710982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10567109820
21103 Выручка за отчетный год53821038119630
21104 Выручка за предыдущий год10381196300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44981004918819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10049188190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год884332811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3328110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год884332811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3328110
23503 Прочие расходы за отчетный год73800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146332811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3328110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161311589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3115890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1521222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (2073) = -0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4498+0+0) = 19.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (884)/Выручка (5382) = 16.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (5382) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Х5 = Выручка/Активы = 2.596

Индекс Альтмана Z = 2.845

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.845<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (16.43%), рентабельность компании (-0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫПУСК НЕСТАНДАРТНОГО ОБОРУДОВАНИЯ КАЛИБР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить