Общество с ограниченной ответственностью "Содружество" ИНН:0265018469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50804554 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1468162812061276
11504 Основные средства на конец предыдущего года1628120612761076
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года562415624100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года56241000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года577095786912060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57869120612760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года710374556571023664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года710374748097920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577091289064868611068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12890648686110687945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4106394833270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3948332731250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4116395833373135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3958333731352893
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14230000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14230000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14230000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14230000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3936311071830519133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11071830519133642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39363124948453490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1107184534979330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577091289064868611068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12890648686110687945
21103 Выручка за отчетный год4410206127149549790
21104 Выручка за предыдущий год20612714954979024325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4213198367124349490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19836712434949024158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1977762520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7762523000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1977762520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7762523000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1977762520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7762523000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год391555060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155506033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158621202240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год621202240134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1586212020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6212022400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (57709) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4213+0+0) = 4.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (197)/Выручка (4410) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (4410) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = -4.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (4.47%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Содружество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить