ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗНЕФТЕСЕРВИС" ИНН:0265018645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33820385 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года969810522100894106
11504 Основные средства на конец предыдущего года105221008941064404
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года969810522100890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105221008943820
12103 Запасы на конец отчетного года6251706182579168
12104 Запасы на конец предыдущего года7061825791686662
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77219751124894404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97511248943834818
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1301381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1528316815207540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1681520754135730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24981273373084317955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27337308431795516254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2182182180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2182182180
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3333330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3333330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5348563949430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5639494347940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5614590552095060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5905520950604825
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1419713844173629327
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года138441736293278202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5170758882723568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7588827235683227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1936721432256340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2143225634128950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24981273373084317955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27337308431795516254
21103 Выручка за отчетный год15066714826214156661712
21104 Выручка за предыдущий год1482621415666171277590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12594612539112211059899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1253911221104861975682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2472122871194560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2287119456130930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2182119304169500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1930416950112800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2900356725060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3567250618130
23303 Проценты к уплате за отчетный год1981210617921345
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2106179213451435
23403 Прочие доходы за отчетный год8240505
23404 Прочие доходы за предыдущий год4034856
23503 Прочие расходы за отчетный год657541454571
23504 Прочие расходы за предыдущий год541454571298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3449242830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9242834020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145227125167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22712516750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199697158235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год697158235181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1996971580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6971582350
32003 Величина капитала на 3115000
32005 Величина капитала на 31218000
32006 Величина капитала на 3133000
32007 Величина капитала на 315639000
32008 Величина капитала на 315905000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)199000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)199000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)500000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)500000
33003 Величина капитала на 3115000
33005 Величина капитала на 31218000
33006 Величина капитала на 3133000
33007 Величина капитала на 315338000
33008 Величина капитала на 315604000
36003 Чистые активы на 315614000
36004 Чистые активы на 315915000
41103 Поступления – всего за отчетный год155161000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год155071000
41193 Прочие поступления за отчетный год90000
41203 Платежи – всего за отчетный год153363000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127312000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15750000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год279000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год284000
41293 Прочие платежи за отчетный год9738000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1798000
43203 Платежи – всего за отчетный год500000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1298000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (24981) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125946+21821+0) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2900)/Выручка (150667) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (150667) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = 3.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАЗНЕФТЕСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить