ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАПАЙП" ИНН:0265018652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50812016 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года647019303630
11504 Основные средства на конец предыдущего года193036300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года647019303630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193036300
12103 Запасы на конец отчетного года1100
12104 Запасы на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211428642147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268221180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1623934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228729032181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274721520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875748335811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года467757820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1856-2765-2995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3081-30310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года894364615378
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года661953780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года894364615378
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года661953780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303014
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164011073414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110934050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167011373428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113934350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875748335811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года467757820
21103 Выручка за отчетный год819077755829
21104 Выручка за предыдущий год767258290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625661885252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год624352520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19341587577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14295770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19341587577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14295770
23303 Проценты к уплате за отчетный год112400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год108300
23403 Прочие доходы за отчетный год888150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год1961210
23504 Прочие расходы за предыдущий год12100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15021481577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2405770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27713186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12251350491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1094910
41103 Поступления – всего за отчетный год1127600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1126800
41193 Прочие поступления за отчетный год800
41203 Платежи – всего за отчетный год799100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год662800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год136300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год328500
43203 Платежи – всего за отчетный год316100
43293 Прочие платежи за отчетный год316100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-316100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1225)/Стоимость активов (8757) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6256+0+0) = 30.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1934)/Выручка (8190) = 23.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1225)/Выручка (8190) = 14.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.175

Индекс Альтмана Z = 1.914

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.914<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (23.61%), рентабельность компании (14.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАПАЙП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить