ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРИН" ИНН:0265018910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52946324 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127016111953
11504 Основные средства на конец предыдущего года161119530
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130616632341
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166323410
12103 Запасы на конец отчетного года543731370
12104 Запасы на конец предыдущего года7313700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12421205372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12053720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254828682713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286827130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519267207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2672070
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6149152180
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года91521800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6149152180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91521800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года817968326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9683260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5987180
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года71800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14151686326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16863260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254828682713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286827130
21103 Выручка за отчетный год115081052410603
21104 Выручка за предыдущий год10524106030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112031008511014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10085110140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305439-411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год439-4110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год305439-411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год439-4110
23403 Прочие доходы за отчетный год64589652
23404 Прочие доходы за предыдущий год5896520
23503 Прочие расходы за отчетный год7483945
23504 Прочие расходы за предыдущий год839450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295189196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1891960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18291196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год911960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (2548) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11203+0+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (11508) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (11508) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 2.375

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.375<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить