Общество с ограниченной ответственностью "Октябрьскнефтегазпроект" ИНН:0265019021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52951979 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299921393707
11504 Основные средства на конец предыдущего года213937070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299921392827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213928270
12103 Запасы на конец отчетного года70489110
12104 Запасы на конец предыдущего года891100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10921407309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14073090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5801392870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13928700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237636901189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369011890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537558294016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года582940160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139045165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года451650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39855378577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53785770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года398553783951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года537839510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537558294016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года582940160
21103 Выручка за отчетный год86691320711120
21104 Выручка за предыдущий год13207111200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79561258710379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12587103790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год713620741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6207410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год713620741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6207410
23503 Прочие расходы за отчетный год186310665
23504 Прочие расходы за предыдущий год3106650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52731076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52731076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (527)/Стоимость активов (5375) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7956+0+0) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (713)/Выручка (8669) = 8.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (527)/Выручка (8669) = 6.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.349

Индекс Альтмана Z = -0.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (8.22%), рентабельность компании (6.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Октябрьскнефтегазпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить