ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРСАТ" ИНН:0265019222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52958037 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2669294227272613
12104 Запасы на конец предыдущего года2942272726132248
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4815294910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5294914700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3554781491538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47814910681102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года838207518746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207518746196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4343415638850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4156388548970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4343415638854897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4156388548973546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3993378337480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3783374837220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4003379337573731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3793375737313319
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25925001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81113128166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113128166227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3403631280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36312811660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4343415638854897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4156388548973546
21103 Выручка за отчетный год3539457949795152
21104 Выручка за предыдущий год4579497951524753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1770295433694637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2954336934243945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1769162516100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1625161017280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1506158115780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1581157812130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26344320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44325150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26344320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44325150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5396103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96103162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2103526412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3526412646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21035260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35264120
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313783000
32008 Величина капитала на 313793000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)210000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)210000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313993000
33008 Величина капитала на 314003000
36003 Чистые активы на 314003000
36004 Чистые активы на 313793000
41103 Поступления – всего за отчетный год11955000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10955000
41193 Прочие поступления за отчетный год1000000
41203 Платежи – всего за отчетный год11324000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8259000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1088000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год63000
41293 Прочие платежи за отчетный год1914000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год631000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период631000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (210)/Стоимость активов (4343) = 4.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1770+1506+0) = 8.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (3539) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (210)/Выручка (3539) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.774

Индекс Альтмана Z = 19.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.46), коэффициент быстрой ликвидности (3.51), коэффициент текущей ликвидности (12.77), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить