ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПАНИ" ИНН:0265019328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52966031 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6133
11504 Основные средства на конец предыдущего года3333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3333
12103 Запасы на конец отчетного года429768
12104 Запасы на конец предыдущего года768664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года861724
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года894757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51-55
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-55-422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102439
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года439669
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года894757
21103 Выручка за отчетный год59139243
21104 Выручка за предыдущий год92439886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46357435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74358206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12781808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18081680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9301504
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15041354
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год348304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год304326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304326
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год348304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год304326

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (561) = 62.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4635+930+0) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (5913) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (5913) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.62

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.62

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.5

Индекс Альтмана Z = 15.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (4.9), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (5.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПАНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить