Общество с ограниченной ответственностью "Акведук" ИНН:0265020228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55823355 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года13131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1313130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1313130
12103 Запасы на конец отчетного года829826359
12104 Запасы на конец предыдущего года826359197
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1071071070
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1071071070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11813522122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1352215226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3034345377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4345377123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13573676450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3676452580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1370380658271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380658271559
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2463471800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года347180120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25635719022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3571902281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111423468249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23468249478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1114234680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234682490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1370380658271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380658271559
21103 Выручка за отчетный год2426266823251029
21104 Выручка за предыдущий год2668232510293417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211822342100974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223421009743170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3084342250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год434225550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3084342250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год434225550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3084342250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год434225550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62874511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87451149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24634718044
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34718044198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2463471800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год347180440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (1370) = 17.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2118+0+0) = 14.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (2426) = 12.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (2426) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Индекс Альтмана Z = 3.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (12.7%), рентабельность компании (10.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акведук

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить