ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОЦЕНТР" ИНН:0265021574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16804580 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89110061140
11504 Основные средства на конец предыдущего года100611401236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89110061140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100611401236
12103 Запасы на конец отчетного года71542566
12104 Запасы на конец предыдущего года542565566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98601013912502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101391250213929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1694911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116251069013079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106901307814497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125161169614219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116961421815733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117431090210686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109021068611017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100100404
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100100404
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100100404
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100100404
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3043040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3043040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3693903128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39031284311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6736943128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69434324311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125161169614219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116961421815733
21103 Выручка за отчетный год290412452390
21104 Выручка за предыдущий год124523902380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9879081428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90814281703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1917337962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337962677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1917337962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337962677
23404 Прочие доходы за предыдущий год18300
23503 Прочие расходы за отчетный год93928343
23504 Прочие расходы за предыдущий год2834334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год978492619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492619643
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1381600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год840332619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332619643

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (840)/Стоимость активов (12516) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (987+0+0) = 194.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1917)/Выручка (2904) = 66.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (840)/Выручка (2904) = 28.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.191

Индекс Альтмана Z = 22.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.52), коэффициент быстрой ликвидности (17.17), коэффициент текущей ликвидности (17.27), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (66.01%), рентабельность компании (28.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить