ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД" ИНН:0265022144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22664505 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года442731942500
12104 Запасы на конец предыдущего года31942500364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23688961353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89613531963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6259185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5918778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года685741494038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414940402405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года685741494038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414940402405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340323311837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233120371314
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207816582166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165819681091
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207818182201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181820031091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года685741494038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414940402405
21103 Выручка за отчетный год270272304620019
21104 Выручка за предыдущий год23046200190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245772065518416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20655184570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245023911603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год239115620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245023911603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год239115620
23303 Проценты к уплате за отчетный год19800
23403 Прочие доходы за отчетный год16066561064
23404 Прочие доходы за предыдущий год4239390
23503 Прочие расходы за отчетный год199911982144
23504 Прочие расходы за предыдущий год96420760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18591849523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18504250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7756990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10841150523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11514250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1084)/Стоимость активов (6857) = 15.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24577+0+0) = 9.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2450)/Выручка (27027) = 9.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1084)/Выручка (27027) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.985

Индекс Альтмана Z = 7.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (9.07%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕРБЕЗОПАСНОСТЬ-ЗАПАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить