ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "НАРЫШЕВО" ИНН:0265022634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03279474 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149961499614996
11504 Основные средства на конец предыдущего года149961499614996
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149961499614996
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149961499614996
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2150714650423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14650423156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6675366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6753662227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21513147175789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1471757892383
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365092971320785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297132078517379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329092531315334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253131533413097
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года44001551202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360044005451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440054514282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365092971320785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297132078517379
21103 Выручка за отчетный год13061207229314
21104 Выручка за предыдущий год20722931410097
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502199665962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год996659626856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8040107563352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1075633523241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8040107563352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1075633523241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8040107563311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1075633113205
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444777447
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год777447303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год759699792864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год997928642902

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7596)/Стоимость активов (36509) = 20.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5021+0+0) = 160.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8040)/Выручка (13061) = 61.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7596)/Выручка (13061) = 58.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.141

Индекс Альтмана Z = 14.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.98), коэффициент текущей ликвидности (5.98), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (61.56%), рентабельность компании (58.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НАРЫШЕВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить