ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТИ ТЕЛЕКОМ" ИНН:0265022962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27300138 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52278
11504 Основные средства на конец предыдущего года2278227
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52278
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2278227
12103 Запасы на конец отчетного года12491342871
12104 Запасы на конец предыдущего года13428711189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года234824472455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244724551839
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2314139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4139142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382837933465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379334653170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383338153543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381535433397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292732383225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323832253218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года906577318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года577318179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года906577318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года577318179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383338153543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381535433397
21103 Выручка за отчетный год10189102499053
21104 Выручка за предыдущий год1024990537670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1013697748772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год977487727367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53475281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год475281303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53475281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год475281303
23503 Прочие расходы за отчетный год57464274
23504 Прочие расходы за предыдущий год157274302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31871
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-310117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-310)/Стоимость активов (3833) = -8.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10136+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (10189) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-310)/Выручка (10189) = -3.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.231

Индекс Альтмана Z = 8.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (-3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТИ ТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить