Общество с ограниченной ответственностью "Капитал- сервис" ИНН:0265023162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14701189 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101026
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101026
21103 Выручка за отчетный год932658845
21104 Выручка за предыдущий год6588451142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год932658845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6588451142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год932658845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6588451142
23503 Прочие расходы за отчетный год884652830
23504 Прочие расходы за предыдущий год6528301059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61583
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48615
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61518
41103 Поступления – всего за отчетный год93200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год93200
41203 Платежи – всего за отчетный год88400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (58) = 82.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (932)/Выручка (932) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (932) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.828

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.828

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капитал- сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить