ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖЕЛЕЗОБЕТОН" ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО "СТРОНЕГ" ИНН:0265023236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14701226 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19899223541823417242
11504 Основные средства на конец предыдущего года22354182341724217114
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4588393739371074
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года393739371074580
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3333
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3333
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года409409409409
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года409409409409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24899267032258318728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26703225831872818106
12103 Запасы на конец отчетного года15515171081312414514
12104 Запасы на конец предыдущего года17108131241451412404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1144910747114249282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107471142492826154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2329871508105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29871508105111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26987308422605623901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30842260562390118669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51886575454863942629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57545486394262936775
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15805158051580515805
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15805158051580515805
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1027667352199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года667352199926
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16832164721615716004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16472161571600416731
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1892100038006000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000380060000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33162400732868220625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40073286822062519454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35054410733248226625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41073324822662519454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51886575454863942629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57545486394262936775
21103 Выручка за отчетный год163888163812143124114338
21104 Выручка за предыдущий год16381214312411433897519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160050157947140032111594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15794714003211159496370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3838586530922744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5865309227441149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3838586530922744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5865309227441149
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год131164
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год11644
23403 Прочие доходы за отчетный год5113477452153095
23404 Прочие доходы за предыдущий год4774521530955358
23503 Прочие расходы за отчетный год7968831877125158
23504 Прочие расходы за предыдущий год8318771251585937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9962332601685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2332601685574
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год589936419350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год936419350371
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год390470299213
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год470299213256
24603 Прочее за отчетный год510469136
24604 Прочее за предыдущий год1046913682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402350173199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350173199121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402350173199
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год350173199121
32003 Величина капитала на 3115805158051580515805
32007 Величина капитала на 31667352199926
32008 Величина капитала на 3116472161571600416731
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))402350173199
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)402350173199
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))402350173199
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)402350173199
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))423520926
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)423520926
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4235200
33278 Дивиденды (ИТОГО)4235200
33003 Величина капитала на 3115805158051580515805
33007 Величина капитала на 311027667352199
33008 Величина капитала на 3116832164721615716004
36003 Чистые активы на 3116832164721615716004
36004 Чистые активы на 3116472161571600416731
41103 Поступления – всего за отчетный год13678614924711764194454
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13669214918611738194376
41193 Прочие поступления за отчетный год946126078
41203 Платежи – всего за отчетный год13996213788011091997861
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год82004831786880362888
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30796289392420318909
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4381634773545
41293 Прочие платежи за отчетный год26724241291714015519
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3176113676722-3407
42103 Поступления – всего за отчетный год131160
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год131160
42203 Платежи – всего за отчетный год651706431051793
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год651706431051793
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-638-7053-3099-1793
43103 Поступления – всего за отчетный год102011330010006424
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год102011330010006424
43203 Платежи – всего за отчетный год93511613532201230
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4235200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год93091610032001230
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год850-2835-22205194
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-296414791403-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (51886) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160050+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3838)/Выручка (163888) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (163888) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.48

Х5 = Выручка/Активы = 3.159

Индекс Альтмана Z = 3.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛЕЗОБЕТОН ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОАО СТРОНЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить