Общество с ограниченной ответственностью "Полесье-плюс" ИНН:0265023250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14701195 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года347846325727
11504 Основные средства на конец предыдущего года46325727760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года347846325727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46325727760
12103 Запасы на конец отчетного года9603501355
12104 Запасы на конец предыдущего года3501355550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254848121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8481211025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года546430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года643025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126812621506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126215061600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474658947233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года589472332360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125014202542
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142025421510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126014302552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143025521520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348644644681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44644681840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348644644681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44644681840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474658947233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года589472332360
21103 Выручка за отчетный год19604635719853
21104 Выручка за предыдущий год160361985323416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18354493718511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146161851122766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125014201342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14201342650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125014201342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14201342650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125014201342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14201342650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125014201342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14201342650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год125014201342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14201342650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1250)/Стоимость активов (4746) = 26.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18354+0+0) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1250)/Выручка (19604) = 6.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1250)/Выручка (19604) = 6.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.361

Индекс Альтмана Z = -0.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (6.38%), рентабельность компании (6.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полесье-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить