ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИ.К" ИНН:0265023290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14701232 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9751607674667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1607674667932
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1661811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97616087400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16087406930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9761608742708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1608742708978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163194-253143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194-253143425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8131414995565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1414995565495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81314149950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14149955650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9761608742708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1608742708978
21103 Выручка за отчетный год5518629666067201
21104 Выручка за предыдущий год6296660672016474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5370550556766026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5505567660265335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1487919300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79193011750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1487919300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79193011750
23403 Прочие доходы за отчетный год70030
23503 Прочие расходы за отчетный год221219203204
23504 Прочие расходы за предыдущий год219203204229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35727300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5727309710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28114146194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114146194267
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31458584777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4585847771066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (976) = -3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5370+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (5518) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (5518) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 1.181

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.181<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ.К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить