Общество с ограниченной ответственностью "Полигон" ИНН:0265023660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287622 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181472247216948
11504 Основные средства на конец предыдущего года177511694823421
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года310000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года28000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года162100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184272247216948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224721694823421
12103 Запасы на конец отчетного года309065502107
12104 Запасы на конец предыдущего года655021070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7814134042885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7404288511149
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400919633641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1963364128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14913219178633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21917863311177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333404438925581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443892558134598
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2890100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1837800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1872800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года290163712618751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371261875119064
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года258800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года289053872364
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года279923641386
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года289053872364
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года538723641386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143418764466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1876446614148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143418764466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1876446614148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333404438925581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443892558134598
21103 Выручка за отчетный год293473495233498
21104 Выручка за предыдущий год349523349828651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285882553531651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255353165126373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75994171847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год941718472278
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75994171847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год941718472278
23403 Прочие доходы за отчетный год38931157113482
23404 Прочие доходы за предыдущий год1157113482599
23503 Прочие расходы за отчетный год362395813440
23504 Прочие расходы за предыдущий год95813440405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1029200301889
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2003018892472
24603 Прочее за отчетный год93400
24604 Прочее за предыдущий год130200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9518728692
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187286921381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1872800
32003 Величина капитала на 312000
32006 Величина капитала на 311837800
32007 Величина капитала на 311872800
32008 Величина капитала на 313712600
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)1872800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1882300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9500
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)1872800
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1872800
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)820500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1872800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2693300
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)820500
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1052800
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1873300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))820000
33278 Дивиденды (ИТОГО)820000
33003 Величина капитала на 312000
33006 Величина капитала на 312890100
33007 Величина капитала на 319500
33008 Величина капитала на 312901600
36003 Чистые активы на 312901600
36004 Чистые активы на 313712600
41103 Поступления – всего за отчетный год2873400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2840700
41193 Прочие поступления за отчетный год32700
41203 Платежи – всего за отчетный год2567700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год890300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год992300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год20100
41293 Прочие платежи за отчетный год665000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год305700
42103 Поступления – всего за отчетный год61800
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год61800
42203 Платежи – всего за отчетный год100700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год100700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-38900
43103 Поступления – всего за отчетный год910000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год910000
43203 Платежи – всего за отчетный год972200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год713400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год258800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-62200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период204600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (33340) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28588+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (759)/Выручка (29347) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (29347) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.71

Индекс Альтмана Z = 9.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.8), коэффициент быстрой ликвидности (8.24), коэффициент текущей ликвидности (10.4), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (2.59%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полигон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить