Негосударственное образовательное учреждение "Лэнгвидж Линк Плюс" ИНН:0265024046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287533 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года586104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года861040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1086104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года861040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1086104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года861040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1086104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года861040
21103 Выручка за отчетный год29827973699
21104 Выручка за предыдущий год279736990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28226433373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264333730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16154326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1543260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16154326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1543260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16154326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1543260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18168222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1682220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-14104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-141040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1400
41103 Поступления – всего за отчетный год29800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29800
41203 Платежи – всего за отчетный год37900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8100
61003 Остаток средств на начало отчетного года86104261
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год29827973699
62003 Поступило средств - всего за отчетный год29827973699
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год36128153856
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3610610
63503 Прочие за отчетный год1800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год37928153856
64003 Остаток средств на конец отчетного года586104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Прибыль

Прибыль Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Чистые активы

Чистые активы Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (10) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (282+0+0) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (298) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (298) = -0.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (-0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Негосударственное образовательное учреждение Лэнгвидж Линк Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить