Общество с ограниченной ответственностью "Таубаш" ИНН:0265024230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15299619 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170920672467
11504 Основные средства на конец предыдущего года206724672867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170920672467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206724672867
12103 Запасы на конец отчетного года5695529860
12104 Запасы на конец предыдущего года5298601261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года819707290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70729035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60025514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711414911164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149111641296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года882335583631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355836314163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108479974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года799742016
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4011602088
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4011602088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года773927192397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2719239759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года773927192397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2719239759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года882335583631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355836314163
21103 Выручка за отчетный год684855214581
21104 Выручка за предыдущий год552145816352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год645045124292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451242923789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3981009289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10092892563
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3981009289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10092892563
23503 Прочие расходы за отчетный год188220225
23504 Прочие расходы за предыдущий год220225557
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21078964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год789642006
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2978964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год789642006
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год958600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год958600
41203 Платежи – всего за отчетный год898600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год366800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год250400
41293 Прочие платежи за отчетный год281400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год60000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период60000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (8823) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6450+0+0) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (6848) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (6848) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Х5 = Выручка/Активы = 0.776

Индекс Альтмана Z = 0.859

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.81%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Таубаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить