ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ-АВТО" ИНН:0265024430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15304697 ОКВЭД:25.13.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1370140811401075
12104 Запасы на конец предыдущего года1408114010751493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74564010671377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640106713772552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2115204822070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2048220724520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2115204822072466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2048220724664175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1370-1223-11710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1223-11713690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1360-1213-1161379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1213-1161379335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13208989
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334332613279965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326132799652718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3475326133680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3261336820870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2115204822072466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2048220724664175
21103 Выручка за отчетный год1467167220422828
21104 Выручка за предыдущий год1672204228280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1853228749322687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2287493226870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-386-615-28900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-615-28901410
22203 Управленческие расходы за отчетный год23119500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1195000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-409-1810-28900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1810-28901410
23404 Прочие доходы за предыдущий год1839292400
23504 Прочие расходы за предыдущий год801574760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-409-51-15400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51-1540650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1130900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-409-52-154044
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-1540440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-409-52-15400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52-1540440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-409)/Стоимость активов (2115) = -19.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1853+0+23) = -21.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-409)/Выручка (1467) = -27.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-409)/Выручка (1467) = -27.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.391

Х5 = Выручка/Активы = 0.694

Индекс Альтмана Z = -0.651

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-27.88%), рентабельность компании (-27.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить